2022年財政預算執(zhí)行情況

2022年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)委和上級主管部門的領導下，認真貫徹落實鎮(zhèn)十八屆人大二次會議的各項決議，按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政推進科學化精細化管理，加強“兩基”建設的要求，以“開源節(jié)流、增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、協調發(fā)展”的財政工作思路為指針，繼續(xù)推進鎮(zhèn)級財政管理體制改革，加強財政監(jiān)督和財政管理，采取有力措施，確保了鎮(zhèn)村兩級組織的正常運轉，保障了工資發(fā)放，積極招商引資廣辟財源，促進全鎮(zhèn)各項事業(yè)的健康發(fā)展。目前良西鎮(zhèn)的財政收入來源主要是房地產業(yè),在房地產行業(yè)總體下滑趨勢影響以及新冠病毒感染疫情的沖擊下，恒大泉都項目、佳源帝都項目經營資金受制于集團公司整體統(tǒng)籌，我鎮(zhèn)兩大重點項目發(fā)展嚴重受限，主體稅源嚴重萎縮，2022年鎮(zhèn)級財政收入1741萬元，同比減少50.72%，完成年度收入計劃的43.53%。但留抵退稅743萬元，自然口徑收入僅998萬元，完成年度收入計劃的24.95%。恒大泉都項目屬于市級項目，以及異地招商項目投資所產生的稅收都要市、鎮(zhèn)分成。在2022年完成市級考核任務1741萬元中，剔除留抵退稅和市級分成部分，而屬于我鎮(zhèn)財政可支配的一般預算收入僅有623萬元。因此，鎮(zhèn)黨委、政府為了配合恒大泉都項目推進建設和完成鎮(zhèn)人大預算支出任務，通過爭取上級各部門的支持和積極多方籌集資金，確保了工資正常發(fā)放和全鎮(zhèn)各項事業(yè)發(fā)展的必需經費。

一、2022年財政收入的基本情況

2022年面對全球大流行的新冠病毒感染疫情，全鎮(zhèn)經濟運行面臨巨大挑戰(zhàn)。在鎮(zhèn)黨委、政府堅強領導下，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展各項工作，努力在危機中育新機、于變局中開新局，疫情防控取得重大戰(zhàn)略成果，經濟發(fā)展呈現穩(wěn)定轉好態(tài)勢。2022年，全鎮(zhèn)財政總收入2445萬元，其中可支配一般預算收入623萬元，財政調資補助收入243萬元，政府性基金預算收入（鎮(zhèn)村基礎設施配套費）160萬元，高速公路征地結轉收入417萬元，國有資產有償使用收入（房屋、市場、地熱資源等租賃費）110萬元，復墾、墾造水田指標交易收益金430萬元，一般公共預算補助收入133萬元，其他補助收入（疫情防控經費、五聯系工作經費、生態(tài)發(fā)展鎮(zhèn)資金等）317萬元，垃圾箱管理費收繳12萬元。

二、2022年財政支出的基本情況

2022年全鎮(zhèn)財政收入2445萬元，全年財政支出7967萬元，收支結余-5522萬，根據鎮(zhèn)級財政管理體制實施方案，由市財政墊支“三保”資金5522萬元，年度支出情況是：

1、一般公共服務支出1762萬元，占年度支出的22.12％。主要支出項目有：政府辦公及相關機構事務、自籌人員各項經費、社保醫(yī)保、基層組織建設、黨建、人大、紀委、工青婦、宣傳、統(tǒng)戰(zhàn)及僑聯、金融等經費。

2、國防支出16萬元，占年度支出的0.20%。主要用于：征兵及民兵訓練等工作。

3、公共安全支出442萬元，占年度支出的5.55％。主要項目有：綜治工作（平安創(chuàng)建）、信訪維穩(wěn)、掃黑除惡、禁毒支出、公安、司法事務、安全生產監(jiān)督、食品安全、消防安全等。

4、教育事業(yè)支出2450萬元，占年度支出的30.75％。主要項目有：教師工資和績效工資福利、離退休教師節(jié)日補貼、教育強鎮(zhèn)基礎設施投入、鄉(xiāng)村少年宮運作經費等。

5、科學技術支出12萬元，占年度支出的0.15%。主要項目有：項目設計、咨詢、規(guī)劃編制、技術支持等服務費用。

6、文化體育與傳媒支出24萬元，占年度支出的0.30％。主要支出項目：文化旅游事務、良西鎮(zhèn)自助圖書館建設及運行、體育運動、鄉(xiāng)鎮(zhèn)老放映員工作年限補助等。

7、社會保障和就業(yè)支出1297萬元，占年度支出的16.28％。主要項目有：離退休人員養(yǎng)老、民政優(yōu)撫救濟補助、社會福利、社會保障和就業(yè)事務、醫(yī)療補助、醫(yī)療保險補貼和社會保險基金鎮(zhèn)負責部分等。

8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出572萬元，占年度支出的7.18%。主要項目有：行政事業(yè)單位醫(yī)療補助、對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療補助、鎮(zhèn)村公共衛(wèi)生防疫防病支出、衛(wèi)生健康服務支出、鞏衛(wèi)相關工程支出和疫情防控經費等。

9、城鄉(xiāng)社區(qū)支出88萬元，占年度支出的1.10%。主要項目有：公共設施建設、垃圾運營經費等。

10、農林水事務支出253萬元，占年度支出的3.17％。主要項目有：農業(yè)基礎設施建設、美麗鄉(xiāng)村建設、鄉(xiāng)村振興、農業(yè)水利工程、農林水事業(yè)費等。

11、交通運輸支出191萬元，占年度支出的2.40％。主要項目有農村公路建設和養(yǎng)護。

12、自然資源海洋氣象等支出387萬元，占年度支出的4.86%。主要項目有墾造水田項目、項目開發(fā)征地青苗補償等。

13、住房保障支出101萬元，占年度支出的1.27%。

14、糧油物資儲備支出2萬元，占年度支出的0.03%。

15、災害防治及應急管理支出20萬元，占年度支出的0.25%。

16、政府性基金預算支出160萬元，占年度支出的2.01%。主要項目有鎮(zhèn)村基礎設施配套費。

17、體制上解支出150萬元，占年度支出的1.88%。

18、專項上解稅務經費25萬元，占年度支出的0.31%。

19、專項上解污水管網建設資金15萬元，占年度支出的0.19%。

2023年財政預算草案編制情況

2023年，為充分發(fā)揮粵港澳大灣區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢和市委市政府對良西打造溫泉休閑小鎮(zhèn)的發(fā)展定位優(yōu)勢，依托獨特的溫泉資源積極引進升級康養(yǎng)休閑、現代服務業(yè)等旅游項目，依托豐富的農業(yè)旅游資源努力打造特色農業(yè)項目，形成聚集發(fā)展優(yōu)勢，全面構建生態(tài)旅游體系。根據鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府提出的工作目標和任務，按上級財政有關制度和要求，結合我鎮(zhèn)實際情況，現對2023年財政收支編制預算。地方公共財政收支預算：預計2023年減收因素仍然存在，完成全年收入任務相當艱巨。收支矛盾仍然存在，剛性支出不斷增加；按公共財政服務均等化的要求，要加大對鎮(zhèn)、村公共服務設施投入，財政支出壓力巨大。因此，今年財政預算草案的指導思想是：樹立讓人民“過好日子”，政府“過緊日子”的理念，圍繞“過難日子、苦日子”的總基調，以科學化、精細化編制預算，堅持統(tǒng)籌兼顧，推進“六穩(wěn)”“六?！保唤y(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展工作，創(chuàng)造良好的經濟秩序；落實開源節(jié)流，調整和優(yōu)化支出結構，整合資金實施“百縣千鎮(zhèn)萬村高質量發(fā)展工程”，繼續(xù)加大對鎮(zhèn)村公共基礎設施、美麗鄉(xiāng)村建設、教育基礎設施的投入；加快推進“數字財政”改革，全面提升預算績效水平，確保完成全年財政收支任務。

今年，市將實行新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制（三年一輪），由于新體制方案未出臺，市府尚未下達考核任務，根據2022年財政收入實績，結合我鎮(zhèn)的實際情況，按照一般財政預算收入增長10%的要求，提出2023年地方公共財政預算草案。具體分述如下：

一、2023年公共財政預算收入安排6700萬元，分別為：

1. 一般財政預算收入1915萬元，占年度財政預算收入的28.58%；

2. 財政調資補助收入250萬元，占年度財政預算收入的3.73%；

3、政府性基金預算收入（鎮(zhèn)村基礎設施配套費）600萬元，占年度財政預算收入的8.96%；

4、專項收入（城鄉(xiāng)生活垃圾費、市場攤位租賃費、五聯系經費、市長基金等）450萬元，占年度財政預算收入的6.72%；

5、其他財政性統(tǒng)籌資金收入（拆舊復墾指標收益資金、墾造水田指標收益資金、市財政補助收入等）3485萬元，占年度財政預算收入的52.01%。

二、2023年公共財政預算支出安排6700萬元。

按照財政管理工作科學化、精細化的要求，今年我鎮(zhèn)編制預算工作已細化到各預算項目，人員經費、各項財政補貼、采購服務、“三公經費”和公用經費等按上級文件標準編制，公共設施建設、“三農”建設、美麗鄉(xiāng)村建設和科學教育設施建設等按要求立項編制。

1、一般公共服務支出安排1946萬元，占年度預算支出的29.04％。主要項目有：政府辦公及相關機構事務安排支出1076萬、自籌人員各項經費安排支出571萬，人大事務安排支出10萬，財政事務（含防范及處置非法集資）經費安排支出6萬，紀檢經費（含內部審計）安排支出8萬，工青婦等基層建設經費安排支出30萬，黨建工作經費安排支出90萬，檔案管理經費3萬，人才工作經費5萬，招商引資工作經費20萬，宣傳廣告、意識形態(tài)、掃黃打非、新時代文明實踐站、學習教育等宣傳思想工作經費安排支出120萬，統(tǒng)戰(zhàn)及僑聯經費安排支出2萬，市場監(jiān)督管理安排支出5萬。

2、國防支出安排26萬元，占年度預算支出的0.39%。主要項目有征兵及民兵訓練工作經費安排支出25萬，購置裝備安排支出1萬。

3、公共安全支出安排469萬元，占年度預算支出的7.00％。主要項目有：綜治工作（矛盾糾紛排查調解、信訪維穩(wěn)、宣傳教育、平安創(chuàng)建等）安排支出15萬，“信訪超市”建設及運營安排支出20萬，防范邪教、防范網絡電信詐騙工作經費安排支出2萬，掃黑除惡工作經費安排支出8萬，禁毒工作經費安排支出36萬，網格化管理工作經費安排支出1萬，疫情防控“三人小組”工作經費安排支出2萬，市域社會治理現代化工作經費安排支出1萬，心理服務體系建設安排支出1萬，重點人員管理（精神障礙患者、社區(qū)矯正和刑釋解教人員、社區(qū)戒毒和社區(qū)康復人員等）安排支出8萬，預防青少年違法犯罪、學校及周邊治安綜合治理、治安整治、治安防范安排支出2萬，社會治理公益創(chuàng)投安排支出18萬，綜合行政執(zhí)法經費安排支出15萬元，勞動保障監(jiān)察經費安排支出10萬，道路交通安全安排支出5萬，法治鎮(zhèn)街（政府）、村（居）安排支出5萬，專職人民調解員經費4萬，“邑門式”行政服務改革經費3萬，公共安全視頻監(jiān)控系統(tǒng)“十三五”規(guī)劃工程4萬，公安、司法等事務安排支出309萬。

4、教育支出安排1597萬元，占年度預算支出的23.83％。主要項目有：教師工資和績效工資福利、鄉(xiāng)村少年宮運作經費、教育強鎮(zhèn)基礎設施投入等。

5、科學技術支出安排8萬元，占年度預算支出的0.12%。

6、文化體育與傳媒支出安排92萬元，占年度預算支出的1.37％。主要支出項目：旅游工作經費安排支出30萬，網信工作經費安排支出8萬，網絡安全、正版軟件等費用安排支出15萬，文化活動費用安排支出30萬，良西自助圖書館日常運行經費安排支出5萬，其他農村文化體育支出等。

7、社會保障和就業(yè)支出安排950萬元，占年度預算支出14.18％。主要項目有：行政事業(yè)單位養(yǎng)老安排支出588萬，重點優(yōu)撫撫恤、烈軍屬優(yōu)待、社會福利、低保、特困人員供養(yǎng)、臨時救濟等安排支出134萬，財政對基本養(yǎng)老基金補助安排支出124萬，村居委會和企業(yè)退休職工退休金安排支出28萬，雙百社工站工作經費安排支出1萬，退役軍人事務安排支出10萬，其他社會保障和就業(yè)等。

8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出安排371萬元，占年度預算支出5.54％。主要項目有：行政事業(yè)單位醫(yī)療安排支出109萬，對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療補助安排支出214萬，醫(yī)療救助安排支出5萬，嚴重精神障礙患者有獎監(jiān)護資金、水質監(jiān)測、疫情防控等鎮(zhèn)村公共衛(wèi)生防疫防病支出25萬，衛(wèi)生健康服務、計劃生育事務、基層醫(yī)療衛(wèi)生支出等。

9、節(jié)能環(huán)保支出安排9萬元，占年度預算支出0.13%。主要項目有：環(huán)境治理經費安排支出8萬元，環(huán)保巡查隊管理費安排支出1萬元。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排199萬元，占年度預算支出2.97%。主要是創(chuàng)文鞏衛(wèi)和美麗圩鎮(zhèn)建設安排支出100萬，垃圾運營和分類經費安排支出99萬。

11、農林水支出安排382萬元，占年度預算支出5.70％。主要是水利工程建設安排支出30萬，防汛、抗旱、河長制工作經費安排10萬，農業(yè)基礎設施建設支出50萬，鄉(xiāng)村振興項目美麗鄉(xiāng)村建設資金安排支出75萬，農產品安全檢測工作經費支出10萬，森林防火支出6萬，村委會及村小組補貼支出63萬，農村三資工作費用6萬，畜牧防治員經費15萬，農林水事業(yè)費等。

12、交通運輸支出安排50萬元，占年度預算支出0.75％。主要是鎮(zhèn)級農村公路建設和養(yǎng)護費用。

13、自然資源海洋氣象等支出安排234萬元，占年度預算支出3.49％。主要是墾造水田項目安排支出200萬，自然資源事務安排支出34萬。

14、住房保障支出安排121萬元，占年度預算支出1.81%。

15、災害防治及應急管理支出安排30萬元，占年度預算支出0.45%。主要是應急管理、安全生產監(jiān)督、食品安全、打假、打私、消防、三防安排支出10萬，救災復產安排支出20萬。

16、預備費支出安排20萬，占年度預算支出0.30%。主要是欠薪應急周轉金預留20萬。

17、專項上解污水管網建設資金57萬元，占年度預算支出0.85％。

18、專項上解稅務經費93萬元，占年度預算支出1.39％。

19、專項上解生活垃圾處理費46萬元，占年度預算支出0.69％。

為完成今年財政收支計劃，我們要認真做好以下幾件工作：

（一）充分認識當前經濟形勢，抓住機遇，團結奮斗，堅定不移推進鎮(zhèn)級財政管理體制。當前，鎮(zhèn)級財政面臨的困難很多，收支矛盾仍然存在。一是稅收收入大幅減少；二是全鎮(zhèn)財政供給人員工資和社會保險費增加；三是公共設施建設和各種政策性配套資金支出逐年增加。為此，我們要統(tǒng)一思想認識，面對機遇和挑戰(zhàn)，有充分思想準備。用習近平新時代中國特色社會主義思想統(tǒng)領財政工作全局，圍繞鎮(zhèn)委提出的工作任務和要求，更新理財觀念，以促發(fā)展求效益。財稅部門要樹立全局觀念，團結協作，完善稅收征管協調機制，加大稅收征管力度，促進稅收穩(wěn)步增長，確保完成今年財政收支任務。

（二）充分發(fā)揮財政職能，支持鎮(zhèn)級經濟發(fā)展，開拓財源。堅持以發(fā)展為第一要務，加快地方經濟發(fā)展，壯大地方財源，充分利用我鎮(zhèn)自然優(yōu)勢，逐步建立多元化的財源體系。一是要堅持以打造農旅產業(yè)強鎮(zhèn)為核心，激發(fā)經濟發(fā)展新活力；二是加大異地招商工作和現有企業(yè)轉型升級改造。把異地招商作為拓展經濟發(fā)展新空間的重要措施并鼓勵和扶持現有企業(yè)轉型升級，增資擴產；三是要加大農業(yè)基礎建設投入，建設美麗鄉(xiāng)村，繼續(xù)抓好農業(yè)結構調整，大力發(fā)展現代特色品牌農業(yè)，提高農業(yè)產品的效益，增加農民收入，提高農民消費水平；四是要強化預算外資金“收支兩條線”管理，增強財政的調控能力；五是健全“財政結算中心”和“農村三資管理中心”的管理工作，加強對村委會財務收支的指導和監(jiān)督管理，規(guī)范鎮(zhèn)屬部門收支行為，確保全鎮(zhèn)各項事業(yè)健康發(fā)展。

（三）財稅部門加強收入征管，堅持依法治稅，確保財政增收。鎮(zhèn)黨委、政府要切實加強對財稅工作的領導，加大對財稅工作的力度，把組織收入放在財稅工作的首位。財稅部門要充分發(fā)揮征管職能作用，齊心協力，分工協作，重點抓好主體稅源的稅收征管，要挖掘稅收潛力，打擊偷逃騙稅等行為。認真貫徹《稅收征管法》，財稅干部職工要提高自己的執(zhí)法素質，嚴格依法治稅，強化稅收管理，加強財稅稽查工作，各部門單位要密切配合財稅部門做好有關稅收的征管工作，堵塞漏洞，防止收入流失，確保財政收入穩(wěn)步增長。

（四）合理安排支出，確保收支平衡。在支出管理方面，要堅持按照量力而行，嚴格控制和規(guī)范支出管理，做到精打細算，努力提高財政資金使用效益。要認真做好調查工作，積極爭取上級資金支持，增加對農業(yè)、教育、衛(wèi)生、社會保障等事業(yè)投入。認真貫徹《新預算法》，合理運用“數字”財政，遵循“遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，大力宣傳勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費。