一、2018年財政預算執(zhí)行情況

2018年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的正確領導下和市財政部門的支持幫助下，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領工作全局，按照鎮(zhèn)十七屆人大五次會議通過的財政預算，踐行“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)、管財有效”的理財觀，以“大事優(yōu)先、績效優(yōu)先、民生優(yōu)先”為原則，以“突出科學理財、突出依法征管、突出民生財政、突出管理創(chuàng)新、突出財政監(jiān)督”為重點，保障公共財政支出的需要，促進了我鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展及和諧建設。

（一）一般預算收入情況

2018年，我鎮(zhèn)地方財政一般預算收入1964萬元，完成當年收入任務的130.15% ，比去年上升36.67%。預算收入主要項目完成情況是：

1、工商稅收收入1629萬元，超預算增收467萬元；

2、農(nóng)業(yè)契稅收入250萬元，超預算增收7萬元；

3、行政性收費收入79萬元，完成預算的83.16%；

4、罰沒收入6萬元。

（二）一般預算支出情況

2018年，全鎮(zhèn)財政一般預算支出15245萬元，主要支出項目情況如下：

一般公共服務經(jīng)費支出1501萬元，比去年增支263萬元，主要是人大工作和建設經(jīng)費及一般公共服務投入的增加。

2、公共安全支出經(jīng)費277萬元，比去年減支41萬元。

3、教育事業(yè)經(jīng)費支出4454萬元，比去年增支151萬元，主要是人員經(jīng)費的正常增長及醫(yī)療補助的支出；

4、科學技術經(jīng)費支出38萬元；

5、文化、廣播電視、體育事業(yè)支出43萬元；

6、社會保障和就業(yè)經(jīng)費支出687萬元，比去年支出減支142萬元,在養(yǎng)老保險的配套制度不斷完善的同時,離退休人員經(jīng)費支出將抵扣現(xiàn)繳人員的社保費支出,因此社會保障和就業(yè)經(jīng)費支出呈減支趨勢；

7、醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費支出319萬元，比去年增支73萬元,主要是公務員醫(yī)療補助及衛(wèi)生服務經(jīng)費等資金投入；

8、農(nóng)林水事務經(jīng)費支出106萬元，比去年增資13萬,主要是水利設施建設和維護資金的投入；

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務經(jīng)費支出7707萬元，比去年支出增長5724萬元，主要是三清三拆三整治、污水處理廠建設、城鄉(xiāng)垃圾清運整治、圩鎮(zhèn)村級市政基礎設施建設等投入的增加；

10、住房保障經(jīng)費支出65萬元；

11、國土資源氣象等事業(yè)48萬元，比去年增支29萬元，主要是其他國土資源事務經(jīng)費投入的增加；

（三）總收入和總支出情況

2018年，全鎮(zhèn)地方財政一般預算收入1964萬元，體制補助收入4925萬元，調(diào)資補助271萬元，基金收入7595萬元，其他收入490萬元，上年結余2萬元，全鎮(zhèn)財政總收入15247萬元，減去全鎮(zhèn)財政總支出15245萬元，凈結余2 萬元。

2018年在執(zhí)行預算過程中，主要抓了以下幾方面的工作：

1、強化組織收入，確保應收盡收。2018年，國際國內(nèi)環(huán)境復雜多變，企業(yè)經(jīng)營壓力加大，房地產(chǎn)行業(yè)低迷，財稅收入維持在低增長的狀態(tài)。我鎮(zhèn)加強對收入形勢的分析研判，爭取落實全年收入目標計劃，征管部門積極作為，強化收入征管，堵塞稅收漏洞，密切關注國家財稅政策變化，規(guī)范非稅收入征收和入庫工作。

2、加大民生保障力度，促進社會事業(yè)發(fā)展。通過進一步優(yōu)化財政支出結構，強化資金統(tǒng)籌力度，落實中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，壓縮一般性支出，加大民生投入，切實解決底線民生、基本民生和熱點民生問題。全年撥付教育資金4454萬元支持我鎮(zhèn)教育事業(yè)發(fā)展，進一步提高城鄉(xiāng)免費義務教育公用經(jīng)費補助標準；全年撥付社會保障和就業(yè)資金687萬元，逐步完善社會保障體系；全年撥付醫(yī)療衛(wèi)生及計劃生育資金319萬元，積極推進醫(yī)療衛(wèi)生體制綜合改革；全年撥付文化體育與傳媒資金43萬元，推動文化惠民工程；全年撥付農(nóng)林水事務資金106萬元，落實強農(nóng)惠農(nóng)政策；全年撥付城鄉(xiāng)社區(qū)事務資金7707萬元，加大圩鎮(zhèn)市政基礎設施及鄉(xiāng)村基礎設施建設。

3、依法理財，強化財政各項管理和監(jiān)督職能。加強與部門的配合，對專項資金的使用進行事前審核，事中檢查和事后審計的方式，保證財政資金的安全支出，?？顚Ｓ?，提高資金使用效率；強化會計核算與會計信息質(zhì)量，強化內(nèi)部會計控制，規(guī)范會計基礎工作，從而加強了監(jiān)管，取得了良好的效果，促進我鎮(zhèn)良好的財政秩序。

4、認真貫徹上級政府的政策，深化和完善農(nóng)村稅費改革工作。按照上級要求進一步深化我鎮(zhèn)農(nóng)村稅費制度，認真做好耕地地力保護補貼方案的實施，農(nóng)村新型合作醫(yī)療補助款的兌付工作，2018年我鎮(zhèn)全年耕地地力保護補貼面積為29469.39 畝，補貼標準為  87.80元，全鎮(zhèn)總金額2587412.74 元，受惠家庭8826 戶，受到群眾的熱烈歡迎，促進了“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定”的和諧局面。

5、拓寬籌資渠道，為經(jīng)濟建設提供資金支持。創(chuàng)新工作思維，多渠道籌集資金，為我鎮(zhèn)經(jīng)濟建設提供資金支持。加快推進探索PPP合作模式，積極探索政府和社會資本合作模式的投融資改革。努力通過各種渠道引入優(yōu)秀的社會資本參與我鎮(zhèn)道路等基礎設施建設，并與社會資本簽訂我鎮(zhèn)基礎設施建設框架協(xié)議。拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資模式。緊跟國家政策導向，主動對接金融機構，通過股權融資等方式，籌措資金保證重點項目需要。積極向上級財政爭取資金支持重點項目建設，包括爭取資金810萬元，用于我鎮(zhèn)污水處理廠項目建設及我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)基礎設施配套建設，全力推動我鎮(zhèn)市政項目實施及道路的升級改造。

6、深化財政改革，促進財政精細化管理。在狠抓促收入、穩(wěn)增長、壓支出的同時，堅持改革創(chuàng)新，積極推進財政各項改革，包括開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付平臺，建立規(guī)范的支付方式和支付程序；深入推進我鎮(zhèn)2018年部門預決算信息公開工作；順利完成試編2017年度權責發(fā)生制政府綜合財務報告工作，準確反映政府財務狀況和運營情況；健全政府債務管理機制，切實將政府債務納入預算管理；進一步規(guī)范了會議費、公務接待經(jīng)費、培訓費和差旅費的管理，完善了我鎮(zhèn)公務活動的相關制度；穩(wěn)步推進預算績效管理改革，初步建立了我鎮(zhèn)項目支出事前評審、事中監(jiān)控、事后評價的預算績效管理機制。

2018年，依靠全鎮(zhèn)上下的密切配合和共同努力，預算執(zhí)行和財政管理工作取得良好成效。但由于國家實行結構性減稅和普遍性減費等政策，在減輕企業(yè)負擔的同時也在一定程度上造成了財政減收。財政運行中“兩個比重”（財政收入占GDP比重、稅收收入占地方財政收入比重）還十分低，仍未有所改善，同時鎮(zhèn)政府的歷史債務問題仍困擾財政正常運轉(zhuǎn)等?；竟卜站然雀黝惷裆叩穆鋵嵭柙黾迂斦度雭肀Ｕ?，區(qū)域的發(fā)展也需要不斷加大基礎設施建設的投入，而我鎮(zhèn)財力有限，財政底子薄弱，財政收支和資金調(diào)度的壓力非常巨大。對這些存在問題，我們將高度重視，積極采取有效措施逐步加以解決。

二、2019年地方財政預算草案

根據(jù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟和財政工作的實際，2019年我鎮(zhèn)財政工作的指導思想是：以科學發(fā)展觀和科學理財觀為統(tǒng)領，進一步解放思想,深化財政改革,強化財政 “收、支、管”職能,推進財政法治化、科學化、精細化管理和作風效能建設，著力保障和改善民生，提高公共服務能力，促進經(jīng)濟又快又好發(fā)展，同時狠抓增收節(jié)支，強化征管，確保財政收入的穩(wěn)定增長；優(yōu)化財政支出結構，切實保障重點支出需要；完善“以人為本”的公共財政支出體系，強化財政監(jiān)督，提高財政管理的規(guī)范性、安全性和有效性，努力完成年度財政工作任務，為構建有利于科學發(fā)展、社會和諧、富裕文明的君堂而作出新貢獻。根據(jù)上述指導思想，2019年，我鎮(zhèn)地方財政一般預算收入計劃2062萬元，比上年增長5％，主要項目的安排情況是：

1、工商稅收收入1735萬元；

2、農(nóng)業(yè)契稅收入244萬元。

3、非稅收入83萬元

(1) 行政性收費收入77萬元；

(2) 罰沒收入6萬元。

2019年全鎮(zhèn)地方財政一般預算支出計劃安排13622萬元，與上年基本持平，主要支出項目的安排情況是：

1、一般公共服務經(jīng)費支出2227萬元，其中：黨建工作經(jīng)費78.5萬元，人大工作經(jīng)費 90萬元，紀委工作經(jīng)費4萬元，綜治維穩(wěn)經(jīng)費150萬元，婦聯(lián)工作經(jīng)費3.9萬元，團委工作經(jīng)費5.5萬元，總工會工作經(jīng)費10萬元等其他一般公共服務經(jīng)費；

2、公共安全支出經(jīng)費205萬元，與去年基本持平；

3、教育事業(yè)經(jīng)費支出4718萬元，比上年增長58萬元，主要是人員經(jīng)費的增長及教育經(jīng)費投入的不斷增加；

4、文化、廣播電視、體育事業(yè)支出53萬元，比去年增支3萬元。

5、社會保障和就業(yè)經(jīng)費支出968萬元，比上年減支185萬元；

6、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育經(jīng)費支出1027萬元，比去年增支418萬元，主要是財撥人員醫(yī)療補助的投入；

7、農(nóng)林水事務經(jīng)費支出886萬元，比上年增支206萬元，主要是河流維護經(jīng)費的投入增加；

8、城鄉(xiāng)社區(qū)事務經(jīng)費支出3378萬元，其中：城建與環(huán)保工作經(jīng)費支出555萬元，鄉(xiāng)村、圩鎮(zhèn)公共基礎設施建設2500萬元等其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出；

9、住房保障支出68萬元，比上年增支9萬元；

10、國土資源氣象等事業(yè)41萬元，比去年增支13萬元；

11、資源探測信息等支出35萬元，其中：安全監(jiān)管監(jiān)察專項18.7萬元，消防網(wǎng)格化工作經(jīng)費16.5萬元；

12、國防支出16萬元，主要用于征兵費用，民兵訓練，跟蹤教育等資金投入。

2019全鎮(zhèn)地方財政一般預算收入2062萬元，加上上年凈結余2萬元，體制補助收入4925萬元，調(diào)資補助271萬元，其他收入6526萬元，全年可預計實現(xiàn)財政總收入13788萬元，減去預算總支出13622萬元及轉(zhuǎn)移支付164萬元，收支相抵，結余2萬元。

為了完成今年我鎮(zhèn)財政收支計劃任務，我們將切實抓好以下幾項工作：

（一）切實做到生財有道，促進我鎮(zhèn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。確立大服務理念，全力為所有企業(yè)做好協(xié)調(diào)服務工作，使已經(jīng)營的企業(yè)加快發(fā)展，提高財稅收入，使在建項目盡快投產(chǎn)，拓展稅源。

（二）加強收入管理，確保完成全年預算任務。要加強協(xié)調(diào)財稅部門關系，立足發(fā)展經(jīng)濟，進一步加強與稅務部門等相關部門的協(xié)調(diào)和配合，依法治稅。要完善與稅務部門互通信息制度，分工合作，加強對各個階段財稅收入的動態(tài)分析，重點抓好主體稅種征管；要加強資源稅、房產(chǎn)稅等薄弱項目稅收的征管；要挖掘稅收潛力，大力打擊偷、逃、騙、漏稅等行為；加強罰沒財物的管理，確保執(zhí)罰收入全額上繳財政。

（三）加強契稅征管。重點抓好大項目的和新增長點的征管，進一步完善財政直接征收、“先稅后征”制度，認真貫徹實施國務院關于《中華人民共和國契稅暫行條例實施細則》以及財政部國家稅務總局印發(fā)的《關于調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)稅收政策的通知》，落實按新的標準征收契稅，規(guī)范征管。

（四）加強非稅收入征收管理。一是繼續(xù)深化非稅收入“收支兩條線”管理改革，進一步完善鎮(zhèn)屬部門、村委會及自然村的財務管理工作；加強對鎮(zhèn)財政結算中心的管理，推進財政信息化建議，使鎮(zhèn)財政結算中心實行科學化、規(guī)范化的運作；進一步完善并嚴格執(zhí)行各項財務管理制度。二是對行政事業(yè)性收費、罰沒收入按照有關規(guī)定加強管理，杜絕擠占、挪用和坐收坐支非稅收入等行為。

（五）繼續(xù)執(zhí)行適度從緊的財政政策，確保重點，嚴格控制財政支出。按照量入為出，有保有壓，收支平衡的原則，調(diào)整支出結構，壓縮支出規(guī)模，壓縮超過“三?！币酝獾闹С鲰椖?，確保鎮(zhèn)級財政的正常運作。

（六）加強作風建設，促進和諧建設。一是以人為本增強財政工作六種觀念（大局觀念、法治觀念、創(chuàng)新觀念、效率觀念、服務觀念、責任觀念）；二是組織深入學習黨的十九大精神，提高財政干部的思想認識和理想觀念；三是加強學習有關財政政策和業(yè)務知識，提高財政干部素質(zhì)，并積極探索財政發(fā)展的新思路、新途徑、新舉措，當好科學發(fā)展觀的忠實執(zhí)行者，社會主義榮辱觀的自覺實踐者和社會和諧的積極促進者。